关于提请审查涪城区2018年决算（草案）的报告

绵阳市涪城区人民政府

关于提请审查涪城区2018年决算（草案）的报   告

区人大常委会：

现将涪城区2018年决算（草案）向区人大常委会报告，请予审查。

一、2018年全区决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.全区一般公共预算收支决算情况

区六届人大四次会议上审查通过的2018年预算执行情况和2019年预算（草案）报告中，2018年全区可供安排的收入总量为346,675万元。公共预算支出为338,675万元，其中：一般公共预算支出290,911万元；债务还本支出45,960万元；援助其他地区支出1,755万元；安排预算稳定调节基金49万元。收支品迭后，年终结余8,000万元。

绵阳市财政局批复我区2018年可供安排的收入总量为341,182万元，比执行数少5,493万元。公共预算支出为338,675万元，与执行数一致，其中：一般公共预算支出290,911万元；债务还本支出45,960万元；援助其他地区支出1,755万元；安排预算稳定调节基金49万元。收支品迭后，年终结余2,507万元，比执行数少5,493万元。主要原因是年终结算时政府性基金调入减少8,000万元，上级结算补助增加2,507万元，品迭后可供安排收入总量和年终结余均较执行数减少5,493万元。

2.区级一般公共预算收支决算情况

区六届人大四次会议上审查通过的2018年预算执行情况和2019年预算（草案）报告中，2018年区级可供安排的收入总量为312,594万元。公共预算支出为304,594万元，其中：一般公共预算支出256,830万元；债务还本支出38,031万元；债务转贷支出7,929万元；援助其他地区支出1,755万元；安排预算稳定调节基金49万元。收支品迭后，年终结余8,000万元。

绵阳市财政局批复我区2018年可供安排的收入总量为307,101万元，比执行数少5,493万元。公共预算支出为304,594万元，与执行数一致，其中：一般公共预算支出256,830万元；债务还本支出38,031万元；债务转贷支出7,929万元；援助其他地区支出1,755万元；安排预算稳定调节基金49万元。收支品迭后，年终结余2,507万元，比执行数少5,493万元。主要原因是年终结算时政府性基金调入减少8,000万元，上级结算补助增加2,507万元，品迭后可供安排收入总量和年终结余均较执行数减少5,493万元。

2018年涪城区收到一般公共预算上级转移支付158907万元，与上年度基本持平，其中：返还性收入补助26,088万元，一般性转移支付补助79,316万元，专项转移支付补助53,503万元。

（二）政府性基金收支决算情况

1.全区政府性基金收支决算情况

区六届人大四次会议上审查通过的2018年预算执行情况和2019年预算（草案）报告中，2018年全区可供安排的收入总量为42,484万元。政府性基金支出为42,484万元，实现收支平衡，其中：政府性基金支出42,398万元；债务还本支出86万元。

绵阳市财政局批复我区2018年可供安排的收入总量为50,485万元，比执行数多8,001万元。政府性基金支出为42,484万元，与执行数一致，其中：政府性基金支出42,398万元；债务还本支出86万元。收支品迭后，年终结余8,001万元，比执行数多8,001万元。主要原因是年终结算时政府性基金调出减少8,000万元，上级补助收入小数位收舍，批复数较我区执行数多1万元，故可供安排收入总量和年终结余均较执行数增加8,001万元。

2.区级政府性基金收支决算情况

区六届人大四次会议上审查通过的2018年预算执行情况和2019年预算（草案）报告中，2018年区级可供安排的收入总量为39,118万元。政府性基金支出为39,118万元，实现收支平衡，其中：政府性基金支出4,032万元；债务转贷支出35,086万元。

绵阳市财政局批复我区2018年可供安排的收入总量为47,119万元，比执行数多8,001万元。政府性基金支出为39,118万元，与执行数一致，其中：政府性基金支出4,032万元；债务转贷支出35,086万元。收支品迭后，年终结余8,001万元，比执行数多8,001万元。主要原因是年终结算时政府性基金调出减少8,000万元，上级补助收入小数位收舍，批复数较我区执行数多1万元，故可供安排收入总量和年终结余均较执行数增加8,001万元。

（三）国有资本经营收支决算情况

区六届人大四次会议上审查通过的2018年预算执行情况和2019年预算（草案）报告中，全区2018年国有资本经营收入0万元。国有资本经营预算支出0万元，实现收支平衡。

2018年执行情况为全区2018年国有资本经营收入0万元。国有资本经营预算支出0万元，实现收支平衡。

(四)社会保险基金收支决算情况

区六届人大四次会议上审查通过的2018年预算执行情况和2019年预算（草案）报告中，全区2018年社会保险基金收入5,057万元，上年结余10,405万元，收入总量15,462万元。社会保险基金支出3,475万元，收支品迭后，结余11,987万元，主要是城乡居民基本养老保险基金历年累计结余。

2018年执行情况为全区2018年社会保险基金收入5,057万元，上年结余10,405万元，收入总量15,462万元。社会保险基金支出3,475万元。收支品迭后，结余11,987万元，主要是城乡居民基本养老保险基金历年累计结余。

二、政府债务管理情况

（一）基本情况

2018年举借债务37,345万元，其中：新增一般债务2,345万元，专项债务35,000万元;或者债务转化20，117万元;化解、核销政府债务1,703.43万元,截至2018年底，全区政府债务余额为195,631万元，其中：一般债务148,239万元、专项债务47,392万元，全区政府债务余额严格控制在市政府核定限额内，债务规模与执行数一致。完成存量政府债务置换工作，2018年争取到位置换债券46,046万元，缓解了偿债压力。

（二）管理情况

加强全区政府性债务管理，完善政府性债务监管体系，严格控制政府性债务规模。将政府性债务纳入全口径预算管理，进一步强化债务归口管理、规模控制和风险预警。依法依规妥善处置政府或有债务及隐性债务，不断优化债务结构，降低政府债务风险。出台《绵阳市涪城区防范化解政府性债务和隐性债务风险工作方案》，及时清理核实隐性债务存量，按照省、市防范化解政府性债务和隐性债务风险工作方案分年度逐步化解。实施财政暂付款清理消化三年攻坚行动。

三、贯彻落实重大方针政策和决策部署情况

（一）落实政策，大规模实施减税降费

按照国家统一部署，全面落实各项减税降费政策，为企业和个人减负、为实体经济降低成本。将制造业等行业增值税税率从17%降至16%，将交通运输、建筑、基础电信服务等行业及农产品等货物的增值税税率从11%降至10%。落实将个人所得税基本减除费用标准由每月3,500元提高至每月5,000元，新设子女教育、大病医疗等6项个人所得税专项附加扣除等个人所得税改革措施。按照国家统一部署，降低残疾人就业保障金和国家重大水利工程建设基金征收标准。2018年全区新增减免税费17.64亿元，其中减免地方一般公共预算收入7.18亿元。

（二）注重绩效，加强预算执行管理

科学编制预算，完善预算编制的有关要求，细化编列口径，建立健全全口径预算体系，编制2018-2020年三年滚动财政规划。落实民生保障，着力解决群众关心的热点难点问题，狠抓脱贫攻坚，落实脱贫攻坚系列决策部署。盘活存量资金，督促各部门加快预算执行进度，收回的存量资金统筹用于发展急需的重点领域和优先保障民生支出，把有限的财力用在刀刃上。推进预算绩效管理，所有预算项目年初均编制绩效目标，对16个区级重点项目和63个部门开展支出绩效评价，建立绩效结果与预算安排和政策调整挂钩的约束激励机制。

（三）精准定位，全力保障脱贫攻坚

扎实开展脱贫攻坚，落实经费保障，共计投入 21个扶贫专项4,600万元：设立300万元教育扶贫基金和300万元卫生扶贫基金，着力解决建档立卡贫困家庭子女就学和看病就医方面的困难；设立150万元小额扶贫信贷基金，将金融力量引入脱贫攻坚领域；安排369万元建立困难群众救助基金，对焦精准扶贫、精准脱贫,切实解决贫困对象困难；安排1,755万元对口援建昭觉县。

(四)科学布局，大力推动乡村振兴

夯实农业发展基础，投入资金13,930万元，助推乡村振兴：安排3,600万元，用于省级田园综合体试点项目建设，27个行政村，约70平方公里范围作为田园综合体试点区域；安排424万元用于农村公益事业“一事一议”财政奖补；安排840万元用于高标准农田建设；安排1,512万元用于耕地地力保护、粮食适度规模经营等支出; 安排480万元，探索扶持村集体经济发展和贫困户股份分红相结合的改革创新机制, 成功申报扶持村级集体经济发展市级试点项目;结合“农村人居环境整治三年行动”和乡村振兴战略实施，积极推动我区“三改两建”工作。

四、重大支出和重大项目执行情况及资金使用绩效情况

（一）加大民生投入，促进基本公共服务均等化

投入48,807万元，提升社会保障覆盖面：提高城乡低保补助及优抚对象补助标准，落实高龄老人生活补贴，实现城乡居民在养老制度上的平等和管理资源上的共享；全面落实就业促进与援助政策，支持高校毕业生就业创业。投入58,806万元，支持教育事业优先发展：使全区5万余名学生享受义务教育“三免一补”政策，继续实施农村义务教育免费午餐计划及学前教育“三儿”补助等惠民政策；开工建设城郊圣水幼儿园、金家林幼儿园，启动改建城郊职校幼儿园，继续推进实验中学、绵阳三中教学综合楼等中小学校舍改扩建工程；加大教师队伍和教育教学激励等软实力建设，促进教育高质量发展。投入22,644万元，继续深化医药卫生体制改革：提高城乡居民医保财政补助标准，完善城乡医疗救助制度，着力促进基本公共卫生服务均等化；全面实施国家基本药物制度，保证医疗卫生机构正常运转；深化公立医院改革试点，推进公立医院药品零加成。投入2,478万元，加强城市管理，执法监督，规范市场秩序；支持食品、药品及医疗器械抽验全覆盖。

（二）夯实基层财力，完善区与园区乡镇街道财政体制

投入34,081万元，将人员、村社、民生等刚性支出纳入基本财力优先保障，增强保障系数。合理划分区与园区、乡镇、街道财权事权，收入属地划分，支出分类保障，充分调动基层发展经济、培植税源的积极性，建立和完善基层财力保障机制。进一步完善责、权、利相统一的财政收入和财力分享制度，促进区与园区、乡镇、街道同步发展。

（三）推动园区建设，引导产业转型升级

积极推动科技城集中发展区（涪城区属）和临港经济发展区建设，总投资150亿元的基础设施项目有序进行，总投资240亿元的惠科8.6代液晶面板项目签约落地。投入44,656万元，促进产业转型升级，增强发展新动力，重点项目扶持、产业发展引导、战略性新兴产业发展、对创新驱动发展、科技型中小企业发展及创新现代服务业发展等方面大力扶持。争取债券资金21,000万元，主要用于金家林试验区土地储备支出，为金家林试验区发展提供坚强保障。

（四）完善基础设施，形成可持续发展的治理体系

投入17,633万元，用于绵中路、南片区产业1号线、公路安保、农村公路改善、公路绿化养护等重点项目建设。投入4,800万元，用于节水型社会、高效节水、病险水库加固、水土保持等工程建设；新建和整治水利沟渠32公里、水源工程72处，清淤疏浚121公里，整治病险水库3座，完成城镇供水管网建设21公里。投入10,899万元，加强重点流域污染整治，支持木龙河黑臭水体治理，村镇污水处理厂改造升级，城乡垃圾分类治理；加强城区空气质量检测防治，有效改善大气环境；深入推进生态文明建设，实施“天然林保护工程”、“退耕还林工程”，有效保护全区森林资源。

五、财政管理与改革的推进情况

（一）科学组织收入，优化收支结构

理顺财政体制，健全税源台账；强化税收征管，巩固收入存量；加大招商引资，培植收入增量；加强资产处置，增加非税收入；积极盘活存量资金，用好用活新增债券，增加可用财力。不断优化支出结构，加大资金统筹整合力度；坚持厉行节俭，压缩一般性支出。加强预算执行管理，规范专项资金拨付，全力以赴保工资、保运转、保民生，将有限的财力更多地用于脱贫攻坚、教育、医疗卫生、社会保障、就业创业等民生领域以及全区重点项目的支出保障。

（二）创新融资渠道，加强资金保障

通过设立基金、创新建设模式等多种方式力破融资瓶颈，力促重大项目顺利落地。创新融资渠道，积极申报转贷债券，对已化解的存量债务及时核销，增加债务限额空间。探索TOT、特许经营等PPP模式，出台《绵阳市涪城区推进国有企业投资项目引入非国有资本的实施方案》，鼓励国有资本以多种方式入股非国有企业，形成各种所有制资本取长补短、相互促进、共同发展的国有企业转换经营机制。

（三）积极向上争取，增加可用财力

结合《绵阳市对上争取资金考核管理暂行办法》的修订，对我区向上争取考核办法进行了完善，考核更符合实际，内容更科学合理。年初预算安排“向上争取工作专项经费”，采取“以奖代补”的方式对争取效果较好的单位安排适当工作经费，有效激发向上争取工作热情，印发全区向上争取项目责任清单，明确部门责任。做好项目前期包装，加强对上协调，2018年争取到位资金153,289万元，同比增长8.2%，其中：民生类资金43,063万元，基础设施建设资金21,381万元，产业发展资金5,454万元，债券资金83,391万元。

（四）加强财政监督，夯实管理基础

由财政局牵头，审计局、机关事务管理局配合，对区级部门和乡镇、街道进行了正风肃纪常态化检查，重点关注“三公”经费执行、资产管理、会计核算等方面内容，发现涉及工会经费、内部财务管理等方面问题35个，下发整改通知书11份，收回违规发放钱物。扩大预算信息公开范围，细化公开内容，增强预算透明度。推进财政投资评审改革，加强政府性投资项目事前规范化管理，做好政府投资项目的立项、招投标、项目变更、竣工验收等监管工作，完成评审项目224个，送审金额95,248万元，审定金额84,152万元，审减率11.65%。强化政府采购预算编制和执行，严格采购申报审批，审核下达采购计划17批，实际采购预算金额21,208万元，中标金额19,981万元，节约资金1,227万元，资金节约率5.79%。

我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神为指导，全面落实省委、市委、区委全会精神，深入实施区委“一二三四五六”总体战略部署，始终保持专注发展定力，加快推进产业转型，促进区域经济发展，为全面建设高质量发展样板区提供有力支撑和保障。

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                                                      2019年8月20日

涪城区债务情况-2018年决算公开表.xlsx

涪城区2018年政府决算公开表（核）.xls