绵阳市涪城区财政局2023年部门预算编制说明

绵阳市涪城区财政局

2023年部门预算编制说明

目   录

公开时间：2023年 2月 6日

第一部分  绵阳市涪城区财政局概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

三、收支预算总体情况

四、支出预算安排情况

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

六、其他重要事项的情况说明

第二部分  绵阳市涪城区财政局2023年单位预算表

附表：部门收支总表

部门收入总表

部门支出总表

财政拨款收支预算总表

财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

一般公共预算支出预算表

一般公共预算基本支出预算表

一般公共预算项目支出预算表

一般公共预算“三公”经费支出预算表

政府性基金支出预算表

政府性基金预算“三公”经费支出预算表

国有资本经营预算支出预算表

项目支出绩效表

整体支出绩效目标申报表

第三部分  绵阳市涪城区财政局2023年单位预算情况说明

第四部分  名词解释

 

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

1.拟订全区财税发展战略、规划、政策性文件和改革方案并组织实施。分析预测全区宏观经济形势，参与拟订宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。拟订区与镇（街道、园区、国家与企业的分配政策性文件，贯彻鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责组织实施财税地方性法规、规章。按照管理权限管理全区税政事项。

3.负责管理各项财政收支，编制年度区级预决算草案并组织执行。组织拟订经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）的年度预决算。受区政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况。负责政府投资基金区级财政出资的资产管理。负责区级预决算公开。负责全面实施预算绩效管理。

4.按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费等其他非税收入。管理财政票据。贯彻执行彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.组织拟订全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行政府财务报告编制办法并组织实施。负责拟订政府采购制度并监督管理。

6.贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，拟订具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。

7.牵头编制全区国有资产管理情况报告。根据区政府授权，集中统一履行区级国有金融资本出资人职责。贯彻执行国家国有金融资本管理规章制度，拟订全区行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。拟订需要全区统一规定的开支标准和支出政策性文件。

8.负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算制度和办法。9.负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度。承担社会保险基金财政监管工作。

10.负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作。

11.负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

2023年重点工作：

一是保质增收积极对上争取。依法依规组织收入。切实保证收入质量和增量，加强收入预算分析，积极关注经济运行过程中出现的新情况、新问题，及时提出意见和建议，力争财政收入预期目标的完成。硬化预算约束。强化预算执行的严肃性和约束力，认真贯彻落实中央和省市区关于厉行节约的各项规定，树立过政府“紧日子”思想，守住“三保”底线，稳住财政基本盘。在支持经济发展和统筹城乡建设上进一步加大重点领域财政投入，优化支出结构，供给范围更加科学合理，推动经济发展与促进社会和谐齐头并进。积极对上增收。切实加大对上争取项目资金工作力度，确保对上争取工作取得突破。与部门配合积极做好对上争取的指导工作，主动向各单位提供项目信息，进一步加强部门间协调配合，对项目争取过程中遇到的困难和问题，在项目立项、项目建设、资金监管、检查验收等诸多环节保持紧密联系，确保步调统一，确保专项资金及时到位，项目建设顺利实施。

二是加强土地出让收支管理。加强部门间协作配合。与供地单位、国土等部门加强沟通联系，建立土地出让收支信息共享制度，及时掌握每一宗出让土地的初始、出让运行和成交情况，为我区发展规划提供决策依据。加强土地出让金收缴管理。督促各相关镇、街和园区积极配合国土部门做好土地出让金催缴工作，确保土地出让金按照合同应收尽收，及时足额入库。加快土地出让进度。针对当前我区土地交易出现的各情况和各问题，深入研究，精心设计，专业化操作，加快交易出让进度，全力以赴确保土地实现挂牌成交。加大向上衔接力度。协助镇街、园区积极向上争取各类土地收益、成本资金，同时按程序及时拨付由市级拨付的征地拆迁补偿资金，并做好收支台账。

三是强化资金保障。做好产业资金争取。积极向上争取资金，及时兑现拨付产业扶持资金，统筹发挥财政宏观调控和引导作用，着力加快推进数字经济、智能制造等战略性新兴产业，引导培育更多经济增长点。做好债券资金争取。及时向省、市财政报送2023年地方政府新增债券需求年度计划，争取债券资金助推全区重点基础设施项目建设。做好重点项目资金统筹。将资金及时下达到项目单位，并督促项目单位尽快分配落实到具体项目，加快项目开工，尽快形成实物工程量和工程投资额。加快财政资金支出进度，增加工程投资额，有效拉动投资。落实财政支农投入持续稳定增长机制，按照区委、区政府关于实施乡村振兴的战略部署，对全区乡村振兴战略规划资金需求予以优先保障，保障乡村振兴财政的不断持续投入。全力推进一大批涉农项目实施，以实现涪城农业全面升级、农村全面进步、农民全面发展，全面推进脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，有效巩固脱贫攻坚成效，撬动以产业振兴为重点的乡村振兴之路。

四是推动国有企业高质量发展。进一步完善国有企业法人治理结构。通过加强党对国有企业的全面领导，优化董事会、经理层、监事会的组织构架，规范董事会、经理层、监事会的选任机制，深入开展经理层任期制契约化管理，尽快完成外部董事会成员配置。进一步提升企业融资能力。探索将区内基础设施建设、农业、教育、医疗等行业经营性资源，通过授权经营、股权划转等方式进行整合，优化配置同类资源，有效解决区属国有企业资产负债率过高、资产规模不足等问题，进一步扩大企业资产规模，增强造血能力。推动企业市场化转型。加强国企投资管理和绩效考核，逐步提高效益类指标考核比重，推动企业职工薪酬总额控制，探索完善中长期激励机制，加大国企市场运作力度。

五是推进预算绩效管理。坚持绩效导向，牢固树立“花钱必问效，无效必问责”意识，全面推进预算和绩效管理一体化，不断强化绩效结果运用。坚守底线思维，杜绝脱离实际的过高承诺，形成稳定合理的社会预期，加强财政承受能力评估，增强预算可持续性，牢牢守住不发生系统性风险的底线。继续推进预算支出绩效和项目支出绩效评价工作，加强数据分析和利用，对存在的问题进行深入分析，并将绩效考评结果作为编制以后年度预算的重要参考依据，不断提高预算管理水平和财政资金使用效益效率。

六是持续优化营商环境。积极配合相关部门支持培育发展新型消费，打造丰富消费场景，提振消费信心，着力从项目申报、资金争取、政策优惠等方面，切实减轻企业负担，助力我区经济发展。落实好政府采购支持中小企业发展政策，做好相关数据统计报送。继续做好国家832扶贫平台采购脱贫地区农副产品工作，完成采购任务申报和采购。

七是常态化开展疫情防控。根据国家政策和疫情形势变化，强化防疫资金保障，规范全区疫情防控专项资金使用，做好隔离场所动态储备和梯次启用工作。加强社保基金监督管理，足额落实财政配套资金，并在确保社保基金平稳运行和安全基础上推进保值增值。

八是全面提升业务技能水平。加强基层财政资金管理及业务指导，提高基层单位财政资金管理水平，严控单位支出的随意性。定期开展上下级财政对账和单位资金结余清理。依托财政一体化系统、基层账务管理系统对基层财政资金运行、账务核算进行实时监督，对财务基础工作较为薄弱的单位重点开展财务指导。加大资产调控力度，有效盘活资产存量，优化资源配置。不断加强机关办公服务资产、公共基础设施等各类行政事业性国有资产的统筹管理,常态化开展全区国有资产购置、处置等工作的监督管理和指导工作，确保国有资产管理工作科学化、制度化、规范化运转。进一步规范评审业务运行管理制度，严格执行三级复核机制，加大现场踏勘力度，遏制申报不实的现象，使评审工作更加规范高效。

二、部门概况

区财政局内设机构12个：办公室、综合股、法规会计股、预算股、政府债务管理股、经济建设股、行政政法股、科教与文化股、社会保障股、农业农村股、资产管理股、政府采购管理股。所属事业单位3个：国库支付中心、财政绩效评价中心、财政投资评审中心。归口管理单位1个：区企业培育发展中心。

三、收支预算总体情况

2023年涪城区财政局收入预算总额为1517.50万元，较 2022年增加426万元，增长39.03%；其中：当年财政拨款收入1517.50万元，相应安排支出预算1517.50万元;一般公共服务支出1148.60万元，社会保障和就业支出193.77万元，卫生健康支出63.88万元，住房保障支出111.25万元。

四、支出预算安排情况

涪城区财政局预算安排支出主要用于保障本单位机构正常运转、完成日常工作任务以及承担财政事业发展相关工作。涪城区财政局2023年一般公共预算支出1517.50万元。

（一）基本支出1232.62万元，其中：

1.人员经费1165.28万元，主要包括基本工资、津贴补贴、社会保险缴费等人员支出。

2.公用经费71.34万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、手续费、福利费、工会经费等日常公用支出。

（二）项目支出280.87万元，主要用于办公楼物业费、全区财政软件费（包括：全区U8财政软件、财政电子票据管理系统财政端、地方政府债券项目库、政府采购平台、预算一体化系统、全区行政事业性国有资产管理信息系统、全区非税系统、会计核算软件等）、全区金财网机房进行常规维护及维修、第三方财政重点评估和绩效评价工作、全区投资评审聘请专业技术人员经费等。 

按支出功能分类主要用于以下方面:

1.一般公共服务支出1148.60万元，主要用于本单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。

2.社会保障和就业支出193.77万元，主要用于本单位按照规定标准为职工缴纳的基本养老保险及职业年金缴费支出。

3.卫生健康支出63.88万元，主要用于本单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助、计划生育奖励等支出。

4.住房保障支出111.25万元，用于本单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金支出。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

涪城区财政局 2023年“三公”经费财政拨款预算数3.00万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费3.00万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费

2023年无预算安排。

（二）公务接待费

2023年涪城区财政局预算安排公务接待费3.00万元，与2022年预算持平。

（三）公务用车购置及运行维护费

2023年无预算安排。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年，涪城区财政局的机关运行经费财政拨款预算为71.34万元，比2022年预算增加8.57万元，增加13.65%

（二）政府采购情况

2023年无预算安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年底，涪城区财政局无车辆。

（四）绩效目标设置情况

2023年涪城区财政局项目预算均按要求实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款280.87万元。 

 

 

第四部分  名词解释

1.财政拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入等。

4.基本支出：是用于保障本单位机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

5.项目支出：是用于保障本单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

6.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 财政局 部门预算公开报表（2023部门公开）.xlsx