绵阳市涪城区财政局2022年部门预算编制说明

政府性基金支出预算表

政府性基金预算“三公”经费支出预算表

国有资本经营预算支出预算表

项目支出绩效表

整体支出绩效目标申报表

     第三部分  绵阳市涪城区财政局2022年单位预算情况说明

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

拟订全区财税发展战略、规划、政策性文件和改革方案并组织实施。贯彻执行财政、税收、财务、会计管理的法律法规和规章。负责管理各项财政收支，编制年度区级预决算草案并组织执行。按分工负责政府非税收入管理。组织拟订全区国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，开展国库现金管理工作。贯彻执行地方政府债务管理制度和政策，拟订具体管理办法，编制地方政府债余额限额计划，统一管理政府外债，防范财政风险。牵头编制全区国有资产管理情况报告。负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案,拟订国有资本经营预算制度和办法，收取区本级企业国有资本收益。贯彻落实中央、省、市关于国有资产监督管理的法律法规、方针政策和区委、区政府关于国有资产管理的相关规定。参与拟订企业国有资产管理规范性文件，负责企业国有资产发展和基础性指导服务。负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金(基金)财务管理制度。负责办理和监督区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责投资评审管理工作，参与拟订区级基建投资有关政策性文件，拟订基建财务管理制度。管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务，参与财经领域的国际交流与合作。负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。根据区政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，对区属国有企业实施监管，对国有资产的保值增值负责。负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。完成区委、区政府交办的其他任务。

2022年重点工作：

一是科学组织收入。健全台账，完善财政体制和税源分析管理信息共享平台，加大税收征收力度。及时将任务分解落实到各征收部门和乡镇、街道、园区，在组织收入时加强联系沟通，把握收入进度，督促各部门及时入库。

二是强化对上争取。建立对上争取项目有专人负责、专线联系的责任机制，加大争取力度，实行专人对接联络的方式，拉近与省市的沟通距离，做好项目前期包装、储备、申报工作，收集规范项目信息，全面整理和补充储备项目库，对部分项目进行整合，加强对项目可行性研究、政策规划、比较优势、社会经济效益的分析和包装。加强考核力度，确保对上争取工作取得实效。

三是加强土地出让收支管理。切实推进2022年度国有土地出让工作，确保年度收入任务全面完成。加强土地出让金收缴管理。加快土地出让进度，协助乡镇园区积极向上争取各类土地收益、成本资金，并做好收支台账。

 

四是优化支出结构。强化对“三千工程”、“四个强区”重点工作、重点项目资金保障，将有限的财政资金用于刀刃上，做好产业资金争取及扶持资金兑现，不断深化供给侧结构性改革，深入做好“六保六稳”工作。

五是加强防疫经费保障。及时落实各项防疫补助政策，合理安排、及时下达防疫资金，在紧急情况下确保资金绿色拨付渠道畅通。做好后勤保障组相关工作，配合卫健、应急等部门打通防疫物资采购渠道，做好防疫物资储备工作。

六是强化预算绩效管理。做好新的预算管理系统与现有预算数据衔接工作，推进预算和绩效管理深度融合，以全过程管理为主线，加强事前评估、事中监控、事后评价三个关键节点管控，进一步强化绩效目标引领和绩效结果应用。

七是统筹债券申报。组织各单位梳理本单位债务情况，做好债务本息偿还需求的提前统计、安排，确保债务到期足额偿还。组织开展2022年地方政府新增债券需求申报工作，认真梳理地方政府新增债券项目，坚持先有项目、后有需求。

八是深化国资国企改革。深化国有企业改革，通过改革薪酬制度、推动资产重组，使国有资本布局结构充分优化，构建统筹联动监管机制。通过加强党对国有企业的全面领导，优化董事会、经理层、监事会的组织构架，规范董事会、经理层、监事会的选任机制完善国有企业法人治理结构。推动国企市场化转型，精简下放国有企业监管事项，逐步提高效益类指标考核比重，鼓励区属国有企业加快产业结构调整，坚持企业职工薪酬总额控制，探索完善中长期激励机制，完善企业市场化选人用人机制，加大国企市场运作力度。

九是完善基层财政管理体制。按照乡镇行政区划调整后全区基层治理、行政权力下放、优化乡镇机构资源配置、区级部门派出镇街机构管理等一列新政策新要求，做好对现行财政管理体制的分析研判，梳理单位事权支出，在首先确保基层“三保”支出的前提下，做好基层财力保障。按照园区体制机制总体改革方案，重新构建适应新形势、新要求的园区财政管理体制，梳理区与园区、园区与属地镇（街）职责定位、事权划分；理顺区与园区、有关镇（街）之间收支划分、财政运行、资金保障、债权债务管理等财政管理事项。

十是扎实推进一体化系统。充分学习领会预算管理一体化理念和管理要求，完善部门内部预算管理流程，明确职责分工。按照全区统一部署，有序推进数据整理，联网测试，操作培训，上线运行等工作，做好新的预算管理系统与现有预算数据衔接工作，确保2022年预算编制工作顺利进行。

十一是大力抓好机关党建。将党建工作与业务工作同抓共管，相互融合，把增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”落实到具体的行动上，确保财政工作始终坚持正确的政治方向。坚持抓实抓细抓经常，加强教育监督，深化运用监督执纪“四种形态”。锲而不舍落实中央八项规定精神，持续纠正形式主义、官僚主义，加强廉政文化建设，增强干部廉洁自律意识。  

二、部门概况

区财政局内设机构12个：办公室、综合股、法规会计股、预算股、政府债务管理股、经济建设股、行政政法股、科教与文化股、社会保障股、农业农村股、资产管理股、政府采购管理股。所属事业单位3个：国库支付中心、财政绩效评价中心、财政投资评审中心。归口管理单位1个：区企业培育发展中心。

三、收支预算总体情况

2022年涪城区财政局收入预算总额为1091.50万元，较 2021年减少6133.48万元，下降87.23%；其中：当年财政拨款收入1091.50万元，相应安排支出预算1091.50万元;一般公共服务支出844.51万元，社会保障和就业支出103.15万元，卫生健康支出51.44万元，住房保障支出92.40万元。

四、支出预算安排情况

涪城区财政局预算安排支出主要用于保障本单位机构正常运转、完成日常工作任务以及承担财政事业发展相关工作。涪城区财政局2022年一般公共预算基本支出1091.50万元。

（一）基本支出810.30万元，其中：

1.人员经费747.53万元，主要包括基本工资、津贴补贴、社会保险缴费等人员支出。

2.公用经费62.77万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、手续费、福利费、工会经费等日常公用支出。

（二）项目支出281.20万元，主要用于办公楼物业费、全区财政软件费（包括：全区U8财政软件、财政电子票据管理系统财政端、地方政府债券项目库、政府采购平台、预算一体化系统、全区行政事业性国有资产管理信息系统、全区非税系统、会计核算软件等）、全区金财网机房进行常规维护及维修、第三方财政重点评估和绩效评价工作、全区投资评审聘请专业技术人员经费等。 

按支出功能分类主要用于以下方面:

1.一般公共服务支出844.51万元，主要用于本单位人员工资、日常运转以及为完成特定行政工作任务和事业发展目标而安排的年度项目支出。

2.社会保障和就业支出103.15万元，主要用于本单位按照规定标准为职工缴纳的基本养老保险及职业年金缴费支出。

3.卫生健康支出49.47万元，主要用于本单位按照规定标准为职工缴纳的基本医疗保险及公务员医疗补助、计划生育奖励等支出。

4.住房保障支出92.40万元，用于本单位按照规定标准为职工缴纳住房公积金支出。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

涪城区财政局 2022年“三公”经费财政拨款预算数3.00万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费3.00万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费

2022年无预算安排。

（二）公务接待费

2022年涪城区财政局预算安排公务接待费3.00万元，与2021年预算持平。

（三）公务用车购置及运行维护费

2022年无预算安排。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2022年，涪城区财政局的机关运行经费财政拨款预算为62.77万元，比2021年预算减少49.4万元，下降44.04%。

（二）政府采购情况

2022年无预算安排。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年底，涪城区财政局无车辆。

（四）绩效目标设置情况

2022年涪城区财政局项目预算均按要求实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款343.97万元。 

第四部分  名词解释

1.财政拨款收入：指区级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取

得的收入。

3.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入等。

4.基本支出：是用于保障本单位机构正常运转的日常支出，

包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

5.项目支出：是用于保障本单位为完成特定的行政工作任

务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

6.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

7.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的

事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。